গত সপ্তাহে পুনের একজন অটোচালকের নামের উপর একটি ভুয়ো কোম্পানি গঠন করে প্রায় ৫০০০ থেকে ৮০০০ কোটি টাকার একটি বড় GST প্রতারণা ধরা পড়েছে। GST Intelligence (DGGI) এর অনুসন্ধানে দেখা গেছে অভিযুক্তরা মোট ২৪৬টি ভুয়ো GST কোম্পানি রেজিস্টার করেছিল এই বিশাল অংকের প্রতারণার জন্য। এরা নকল কোম্পানির মাধ্যমে মিথ্যে GST ট্রানজাকশন করে এবং এর জন্য সাধারণ মানুষের পরিচয়পত্র ও ব্যাংক অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করেছে, যেখানে আসলে কোনো পণ্য সরবরাহ বা করের টাকা জমা দেওয়া হয়নি।
GST প্রতারণার ধরন
GST প্রতারণার প্রাথমিক চারটি ধরন রয়েছে:
- আয় কমিয়ে ট্যাক্স কমানো: পণ্যের মুল্য কমিয়ে প্রদর্শন করে কর ফাঁকি।
- কর না দিয়ে পণ্য ও পরিষেবা সরবরাহ।
- রিভার্স চার্জ মেকানিজমের মাধ্যমে ট্যাক্স না দেওয়া।
- জালিয়াতির মাধ্যমে ITC পাওয়া।
এই ধরনের প্রতারণা বিশেষভাবে জালিয়াতি ITC-এর ক্ষেত্রে বেশি দেখা যায়, যেখানে ভুয়ো কোম্পানি তৈরি করে মিথ্যে GST ইনভয়েস দেখানো হয়।
প্রতারণার কৌশল
জালিয়াতরা সাধারণত পণ্যের মুল্য কমিয়ে, ভুয়ো পরিচয় ব্যবহার করে এবং ফেক ব্যাংক অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে কর ফাঁকি দেয়। গত বছর জয়পুরে একদল প্লাইউড নির্মাতা ৬০-৭০% আয় কমিয়ে GST ফাঁকি দিয়েছে। একইভাবে, মুম্বাইয়ে এক ব্র্যান্ড লাইসেন্সিং কোম্পানি, তার ব্র্যান্ড লাইসেন্সের টাকার উপর GST দেয়নি।
জাল GST ইনপুট ট্যাক্স ক্রেডিট (ITC)
অনেক ক্ষেত্রে ভুয়ো ITC প্রদানকারী একটি ব্যবসা হয়ে দাঁড়িয়েছে, যেখানে ফেক কোম্পানি তৈরি করে ইনভয়েস দেখানো হয় এবং জাল পরিচয় ব্যবহার করে কর ফাঁকি দেওয়া হয়। এধরনের প্রতারণায় ব্যবহারকারীদের পরিচয়পত্রও চুরি করা হয়।
GST প্রতারণার সংখ্যা বাড়ছে
২০২৩-২৪ আর্থিক বছরে, DGGI মোট ২.০১ লক্ষ কোটি টাকার GST ফাঁকি সনাক্ত করেছে, যা পূর্ববর্তী বছরের দ্বিগুণ। সবচেয়ে বেশি ফাঁকি শনাক্ত হয়েছে মুম্বাইতে, প্রায় ৭০,৯৮৫ কোটি টাকা। এছাড়া অনলাইন গেমিং, ব্যাংকিং এবং ফিনান্সিয়াল সেক্টরেও বড় পরিমাণ GST ফাঁকি ধরা পড়েছে।
GST চালু হওয়ার পর থেকে কর ফাঁকির ঘটনা প্রতি বছর বাড়ছে, যার মধ্যে অনেক ক্ষেত্রে বহুরূপী জালিয়াতি, ভুয়ো কোম্পানি ও ফেক পরিচয় ব্যবহার করে কর ফাঁকি দেওয়ার ঘটনা বেশি।
